加拿大TFSA竟变“吃人账户”! 男子超额被连罚3年 还欠税几万刀！

片儿刀

众所周知，加拿大的免税储蓄账户（TFSA）是一项惠民政策，但就在最近，一个案例引起了不少人的关注——

/ C8 o6 ?% Z9 F) F一名加拿大人却因为严苛的超额罚款制度，被税务局连罚了两年！
+ c6 M% j; k; J( _7 _* d7 ~( m; o
% g0 x% U2 N* j1 v+ \0 H4 ~0 J3 w不仅如此，他的账户最后清零了，还欠税数万加元？！

据报道，这个加拿大人是在2017年通过Qtrade开设TFSA账户，主要投资高风险低价股（penny stocks）。

$ J& i' i/ q" Y2018年至2021年间，他累计超额供款22.4万加元，但因为投资亏损，导致账户余额远低于超额部分。  

. {0 N2 L3 \) ^! Q这3年间，超额罚款就像雪球一样，越滚越大。

- ?6 Y0 q/ X: `. l1 G. z2018年：超额$131,719，被罚$6,424（误以为是所得税，但未纠正）；
: c/ U+ {1 i* |# E
2019年：继续超额$70,562，累计罚款$22,086；
, i0 c) x$ u7 n0 U; m3 i4 H0 a
2021年：总罚款达$72,552，但账户已无足够资金取出超额部分；
- `; w$ h+ W3 A8 H
最后，他因为无力偿还超额存款，被税务局连罚3年，到现在还欠着几万刀！
* w9 O% n% n' J4 O0 F4 `( _% \' A
虽然他随后选择上诉，联邦法官也承认这就是"永久性税收陷阱"，却无力推翻处罚。
( d% P& B3 O' r) o  {
"即便纳税人努力纠正，亏损导致的资金不足仍会让他们陷入几十年持续缴税的困境。"  

# v0 v1 N4 O, S2 T! @" o; T; _事实上，这个陷阱很多华人也踩过，最常见的“三大踩雷方式”就是——
) m/ x/ ?3 D  U  j
9 ]0 h3 y. Q! ]7 k. Q  [同一年存取陷阱：纳税人以为取出后可立即补存，但实际上税务局规定  取出额度要等到次年才能使用 。
) X2 Q; i4 m/ [) z8 Z* C
有人在2021年多存了几千刀，结果2024年就被连本带利罚了超$10000
* Z6 m. Q/ q  U3 _1 s, b( E
第二种就是跨机构转账陷阱，有人会以为将TFSA从A银行转至B银行，能赚更高利息；但实际上，直接转账需要通过"机构间转移"流程，自行提存算新供款。

5 f6 f9 a) V# d3 j7 n. V; Y有人因为转存$3万，被视作超额，最后被罚款$3,600。

4 h! r# d" j! o4 c) R最后一种就是过度信任CRA额度显示，CRA官网数据可能出现延迟更新，尤其是年初， 还是建议大家自己记住记录每年供款，预留10%缓冲额度。  
/ y5 Y2 n; d: E8 J) o
专家提醒大家，若收到CRA罚单，应立即清空并关闭所有TFSA账户（需向CRA提交关闭证明）、提交书面申诉说明错误原因，且证明已及时纠正。
1 _( F+ ~7 H6 ^$ l
极端情况下，向财政部长提交"Remission Order"，申请特赦，但审批需数年。

CRA数据显示，2023年TFSA审计案例激增40%，华人社区成重灾区。税务专家建议：  "TFSA适合长期稳健投资，切勿盲目追高收益或频繁操作。超额后，第一时间取款比申诉更重要。"