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抱歉,想通知更多的人。不知道在这里发这个帖子是否合适。如果不妥,请转到相关论坛。谢谢。
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现在应该是大家忙碌的时候。要报税又要做RRSP还可能有其他方面的投资。最近有不少朋友打电话和发信给我,询问关于Flow-Through 这个既能减税又能获得可观回报的投资。所以,我想办个关于Flow-Through的投资讲座。在这里征求一下大家的意见,有多少人感兴趣。* R# c8 ^$ w7 k
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Flow-Through Limited Partnership 减税投资
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; K( ~# J3 O; p1 D这种减税投资工具,实际上已存在了很长时间,不是最近才有的。加拿大政府通过减税优惠政策,鼓励有关的资源开发公司集资从事资源的勘探和开发。加拿大税法(Tax Act)上规定了这方面可取 得减税优惠的两类费用:CEE即加拿大勘探费用和CDE即加拿大开发费用。作为一个投资者,如果在这类能源公司的Flow-Through Shares 中有投资,这些资源公司会放弃 这种减税优惠,而将这种减税优惠转让给有关的投资者。所以取名为Flow-Through投资。* l7 F& M$ _2 v4 S- h
4 a3 t# X/ O3 e! o* Q2 |" j" L全部投资额可以冲减当年收入。以Alberta省最高个人所得税率 (39%) 为例, 如果当年投资10000在FT LP。第一年通常可以冲减10000的收入。这意味着,你可以在投资年少交3900的税。
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对合格的矿业投资,联邦政府还额外提供15%的投资减税额。
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' V w k2 b0 m/ H/ D& K一般需要持有两年。也就是说,第一年买,第二年持有可不用投资。
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; \( g0 E% N+ n+ w! M, ?期满时,一般会转入相应的资源基金。如不从该基金取出,不用纳税。若取出,全部金额则按资本增值(Capital Gains) 来算。就意味着,按其中一半来课税。这资本增值所缴的税也可以被以前3年的净资本亏损来减销。
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如果到期转为资源基金变现后,不赔不赚,也可以获得32%的节税优惠回报。: x+ M& G5 _+ \. X; `2 J
; w; G) H" d* s3 q( B如果到期转为资源基金变现后,回报是正的,就可以获得32%以上的回报。
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# a: Q; X5 l) q9 E; [6 T" c这投资只适合:1。最税率在30%以上的高收入人士;2。以前三年又净资本亏损的投资者;3。从RRSP 和RRIF 中提取大额资金的人士。4。RRSP额度已满,又想做减税的人士。- C$ v. s, k& { ~
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郑重提醒,这项投资是有风险的。这种投资由于投资在特定的油、气、矿业上,而贵金属、天然气和油的价格的升降波动,均会造成特定的风险。具体投资的操作得当与否,基金管理人的投资水准高低与经验丰富与否,显然会影响投资风险和回报。这种投资一般在两年内不能取出,故在资金自由流动方面也会有一定限制,等等,这些都可能带来风险。
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推荐Flow-Through基金管理公司:Sentry Select, Dynamic, Mavrix, Mackenzie 等。
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5 D3 ^) p" ^6 u0 G& i7 }如果有意,请速来电预约。由于场地的限制,名额有限。
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来者会得到意外的惊喜。
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时间,会在下周三或者周四。请说明那个时间比较适合你。地点, 在Manulife Place27层,如有变化另行通知。- J; ]' J3 e3 f9 l6 o7 `8 Q( s
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电话:780-408-1529。! X4 ^/ a( l: Y7 y" I
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[ 本帖最后由 社员都是向阳花 于 2007-2-6 15:30 编辑 ] |
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