有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。

2. 报税经常用到的表格

4 A. q7 |' E# AT4(雇佣收入)
! Y1 H4 v* N. o9 x
Employer''s name(雇主名字)
6 x9 _4 z2 S) A/ q5 a7 i; M
( d7 K' \, V  [- x9 d; M14 Employment Income (工资收入)
, _* G! l7 z  r4 f6 Y3 d; d/ u8 V
16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)
# P2 C$ {/ X: B' A) ^* W
! i) q1 c+ D5 L* Y$ G8 V18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)
3 l. A5 o/ s4 U- c
: Q, f2 Y/ a2 L1 F, U22 Income Tax Deducted (所交税)

3 R6 j7 g+ J4 K3 |1 H' j8 A' g24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)

T4A(自雇收入)
! l  h& C# u1 c4 [
' j. |* V9 O- R2 \2 M( C' T20 self-employed commission (自雇收入)
: X. c0 o7 `3 ^8 S. {/ w; }
22 income tax deducted (所交税)

, n, L: T: M, v4 w5 y+ b; U28 other income (其他收入)

" F# `$ U3 \# f- ?7 D) PT4E(EI收入)
) {. b# }% a( J7 X- y
14 total benefit paid(所有福利所得)

  t) T& L: f- w" G15 regular and other benefits (一般和其他福利)
3 r2 f% e2 p4 q0 i( I
17 employer/support measures(雇主支持)
2 p$ ?/ P( Y4 {( L4 @2 r& c+ z# ?
: }8 d( W3 X1 b! ?  W20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)

21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)

22 income tax deducted(所交税)
; \. Q, |; W0 q9 [/ Y$ M' n: o
/ z- z& h/ M0 OT2202A(学费单)
3 v7 v+ `/ e' z. P
eligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)

  a' `, l, t- }) \9 R; c2 znumber of part-time months(B) (多少个月兼职读书)
' P/ a$ x+ U% F% S- ]
3 M: @4 ?9 |: Z# Z# pnumber of full-time months(C) (多少个月全职读书)

unused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)

" h, \* X. f( w: V$ [; X. wOntario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)
2 s; o1 ?7 c  s) z# P
  Y8 r' U* j+ C9 {% A. I注解：T2202A

, S) W# T* ]! ?: v# p符合申请学费金额的条件有：

1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的

2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。
! z6 u. b% U& z9 ]% q
/ ?4 F* n* r+ _3. 纳税人必须年满16岁

2 c0 f9 J. S' g7 x7 D4. 纳税人所交的学费大于100刀

5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。

各类专上院校T2202A的下载页面：

York University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/
4 `/ F. ?6 ]$ I- J$ z. \* s8 {' p
4 g, L) k. q1 p0 K# I' ~University of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm
& g( ]3 T1 B' j8 c* P1 Q8 ?
Waterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html
. d; U% R+ v/ I- M2 A# h% E5 x
Seneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html

9 q' F7 j4 x3 T' l7 HCentennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a
& l! i. v* o! G7 F3 N
George Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/

3 \" [5 a4 v+ }T5(利息收入)

11 Taxable amount of dividends(分红收入)
1 S2 [, r2 G% d9 r
13 Interest from Canadian sources(利息收入)

18 capital gain dividends(投资分红收入)  

4 c, T3 G& L, B" S% h$ V& C14 other income Canadian sources(其他收入)

T3(信贷收入)

32 taxable amount of dividends(分红收入)
3 g. s  @% E1 v5 C& t6 q& S6 Z
( Y1 I$ }- C; S+ q21 capital gains(投资收入)

T5007(社会救济金)
$ Y2 r( [$ `/ d1 p; U+ |
10 救济金总额

RC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)
8 `3 u2 |0 |+ b: \7 U, K! c
10 福利金总金额

4 [! P- J' J: `RRSP

RRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)
) g3 H; }2 F' L6 X. n
contribution amount(RRSP投入数额)
9 [6 u3 n; d' H2 {$ s$ _
关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment
- G- B. U/ X0 y% p$ ?( {
Student loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)

可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。

' \' I6 l2 y0 r% ^7 V9 R5 ]/ y8 eFederal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)
) y$ p; u3 R5 y0 H
可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。
+ `+ L5 U; _2 ~1 _( `6 D+ R. k7 g* _) y
Statement of real estate rentals-出租房屋收入表格
$ i; i# p' F- A( T+ s
1 O- ^4 _4 ^( u4 s" o( R1 m7 {$ \address of property(房屋地址)

; z2 D8 \- Z0 bgross rents income(房租收入)

- _7 v! `( S* p6 y& y% opersonal rate(自用百分率)
- z; Y( o, P' c2 m: B
5 d8 U  }4 d- ]9 V+ X注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%

            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%

. U4 v4 J, N% J expenses(房屋开销)
: Q) [3 r# R: o# P
; V- H; A3 _' E1 l-advertising(广告)

. u' M' ]' i$ `-insurance(保险)
$ B; q2 M1 z# j$ J6 H2 T
-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)

8 T( `' j. Z6 F! P9 P8 ?-office expenses(办公费用)
, y* x0 p3 x! _5 u& T6 J; r
: l8 S" }2 U( E4 d" s/ K8 e-professional fees(专业人士费用)
( F7 Q  E* \3 S, v
: a8 E. l( M8 V& A-property taxes(物业税)
/ A- J4 g/ I) r3 O! E+ X" O4 m/ R! ?
-salaries(雇佣费用)
3 G6 w' p- q* w- w( N7 M
* E2 X+ L! t8 E; j2 X) ]! s. }+ r6 z-utilities(水电费用)
5 U, C4 R5 m$ G5 C( Y
-other expenses(其它费用)
9 V, q" R8 D) U8 z. p5 f+ o
Self-employment –自雇

  {6 G# h. c. H' E; t7 nyour name(你的名字)
. G1 I! q: Q( h# D" g9 H0 `
-time from: to (从什么时间到什么时间)

- r' g3 ?' P6 _" H-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)

) l- B  F% \$ J& z-business name(商业名称)

( o# I7 j6 S) v-main commodity(主要产品)

-business address(公司地址)
/ h: f  U; V; J  `: N5 ]% m
-business number(联系电话)

1 _% B& Z; B$ l0 SIncome

-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)
% d' P$ d0 r- Y7 K; T; y4 V
& V" B6 h& U' y, d/ }) j# [% E-GST/HST
* j) }# ?% T' f
7 `1 W; g* |* g6 ~and PST

-returns, allowance(补助)
3 o( X9 k5 C) X* E
-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)
1 L% T; d  R$ N! r( ]
; z# P  K: F0 U) j-other income(其他收入)
' D" T& s) W; o
-opening inventory(开始时的储备)
4 n3 v# f+ }9 i4 _1 w
* Z- j% w, m# E9 Q# L  K% p& z( `-purchase during the year(当年购买得产品)

-subcontracts(转包契约)

-direct wage costs(直接工资费用)
( c  U$ t. u  G% x6 B& q/ S
6 \& d6 I  a% l-other cost ,specify(其它费用)
# Q" `) j) H7 @0 X+ F
! c/ P8 f' u4 w" }/ S! C-closing inventory(结束时的储备)

Expenses
, F4 v1 x. A/ P6 |/ F1 e
+ N; @- e* M" s4 J! Q; {-advertising(广告)

( Q8 k4 V5 C# D$ F8 b# o% U-bad debts(坏账)

& h3 d$ C6 ?' a8 O/ R( T6 y9 d# c2 C9 M-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)

-delivery, freight, and express(搬运费用)

  J$ n7 [( S- r7 M* E6 x* W-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)

-insurance(保险费)
, z# t3 B+ c7 y+ F( v
-interest(利息)
' b2 E* `1 X+ I1 q, b
8 ~! c3 O5 P8 \2 `-maintenance and administration fees(保持和办公费用)

3 b, d) [% @3 w) w: M3 M: K# x1 K-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)

# ?' s# S5 D" B: T+ ]9 ^-office expenses(办公室费用)
! n8 K6 B( t/ E( L7 D
) E2 t! i% s7 I9 k( R-supplies(支持费用)

8 v: ~4 _" Z$ K- }9 w-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)
1 H) R/ B8 k2 J
-property taxes(物业税)

-rent(租金)

-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)
. l5 l% z; h3 Y( K; L2 C* P2 F: _9 s
# D& d& B  n8 }( F7 W1 U* z-travel(旅游费用)
: D2 W$ ]* c* Q8 J  A. _" w5 u
-telephone and utilities(电话,水电)
7 Y. d: W) ]0 R
-other expenses(其它费用)
9 T9 ~) \: v  r' K
Business use of home expenses-商业用房
/ ]# S1 Y" D6 C  T0 J# h
2 M' g) Q4 ?7 _8 H6 t-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):
  L* t; E, M' D1 S5 F+ Z- L
4 M! B5 p+ S3 N1 A7 w, k0 U-total area or rooms in the room(房屋总面积)
5 t' X; p" D( v8 a8 [: {2 b' I$ z
-heat(供热费用)
: I% E% l. Y) e! p: n4 M$ V
-electricity(电费)
; Q$ [5 q( w) B# a
-insurance(保险)

3 r' ^2 w7 ~" D) _-maintenance(保持费用)
/ c4 U; I5 u; b. S! g, n/ d7 C' O
" S8 R8 d& B; j1 G' a' S-mortgage interest(按揭贷款利息)
9 r/ T- F' I) }' t6 W
2 f# G0 i9 ]( W* w-property taxes(物业税)

-other expense(其它费用)
, \) o& \5 v0 \! C; w; W8 Z
3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。

4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。

$ {6 y0 C5 V6 q) E& h, s) R0 m" ~ 5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。
' _$ j% H  ?9 O4 y7 u: r( c" _! q
( m3 T# {8 b7 N' K 6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。
: n' Q$ V5 p- h' C( t, C
7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass
' |& X0 W" ^7 h5 ?& N$ Q
8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。
2 T5 o! \; x# I+ \, Q9 v  Y5 l. E
" O9 f# v0 o% ?6 \2 N/ X9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)

' J7 m6 J9 h+ l9 q+ C6 n1 E10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)

11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)

2 a, r8 {3 a- s12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.

: P& m6 a& X- L- N6 p9 X电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式
1 h+ F' _+ H5 u1 m
点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html

2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？