华人夫妻超$600万元收入未申报 CRA罚款最高达50%

片儿刀

在卑诗省被指控涉及最大规模洗钱行动的案件中，加拿大税务法庭已驳回两名相关人士对超过600万元未申报收入的上诉，罚款最高可达未申报税额的50%。
3 _* G5 C9 p- d( W4 X' U- w
( a% J6 H2 A: A+ B6 O' \: U
' B9 Q# F& j0 l
" @* j: [, A5 k9 J涉案人士Paul King Jin及其妻子Xiaoqi（Apple）Wei曾就加拿大税务局对其“未申报”收入的重新评估提出上诉。
& I. h5 ]  t/ p/ B/ i& ^& `
# i& R6 o8 H( K1 PCRA表示，这些收入来源包括一个高利贷业务（利率高达每周10%）、一家现已出售的按摩院，以及一笔房地产交易。
! `6 z( U/ k* `4 c3 Z
Postmedia获得的判决书显示，法庭最终驳回两人的上诉，部分原因是他们在去年未出席听证会。
* O2 J9 j/ t: d# B# }3 V
CRA请求法庭驳回上诉，税务法庭法官David Spiro以Jin与Wei“未积极推进上诉程序”为由，正式裁定驳回。

相比之下，税务法庭允许Caixuan Qin及已停业的列治文地下钱庄Silver International的上诉，并将他们的案件发回国家税务部长进行重新审议。

出于隐私原因，CRA未透露下一步是否会向Jin与Wei追讨税款与罚款。
; E3 M# E7 n/ C& C/ t
CRA在法庭文件中指控Jin与Wei在报税中作出虚假陈述或故意遗漏收入，尤其未申报来自高利贷业务的收入。
2 u+ H; k* n' `4 H
5 t/ Z# r4 U1 O% P, Z2 U) U& M9 l- Q: E5 j文件中写道：“这些虚假陈述或遗漏是有意识做出的，或发生在构成重大过失的情境下。”

7 M+ V" j- I4 I/ J( o在未申报的收入部分，CRA指出，Jin于2009年至2015年间未申报的收入达362万元，而Wei在2012年至2015年间未申报的收入为276万元。
5 ^- r6 |( v: i& M. X7 z
) {" X' a$ ^: q( N+ j/ f0 @同一时期内，Jin报称的总收入仅为26.9万元，年均不足4万元；Wei则总共仅申报了69,301元，其中2013年更仅报1元。
6 e9 R5 S- F) A9 h: q$ m
四名当事人均辩称，CRA用于重新评估税务的资讯来自2015年皇家骑警（RCMP）一项失败的洗钱调查，侵犯了他们的《权利与自由宪章》权利。
3 _3 U4 S: m, |5 P$ v! c
: v0 x1 @2 V. g, f3 p8 p6 z在上述人士中，只有Qin因该调查被提出刑事指控，但相关控罪已于2018年被中止。

如果CRA进一步采取行动，依据规定，“重大过失”罚款最高可达未申报税额的50%。

+ N4 J- U# `. V4 W该案仍在持续受到关注，被视为BC省近年来最具影响力的洗钱案件之一。